Selbstständig in Rente: Altersvorsorge für Unternehmer

Ein Angestellter zahlt jeden Monat automatisch in die gesetzliche Rentenversicherung ein. Ein Selbstständiger nicht. Klingt simpel, hat aber weitreichende Konsequenzen: Wer sein Leben lang ein Unternehmen führt, ohne parallel Altersvorsorge zu betreiben, steht im Ruhestand oft mit deutlich weniger da als erwartet. Das ist kein Randproblem. Laut Statistischem Bundesamt waren 2023 rund 3,9 Millionen Menschen in Deutschland hauptberuflich selbstständig. Ein erheblicher Teil davon hat keine ausreichende Altersvorsorge aufgebaut.

Warum Selbstständige ein strukturelles Vorsorge-Problem haben

Das Grundproblem ist nicht mangelnde Disziplin, sondern fehlende Automatismen. Bei Angestellten fließt der Rentenbeitrag per Gesetz vom Bruttogehalt ab, bevor das Geld überhaupt auf dem Konto landet. Selbstständige müssen diese Entscheidung aktiv treffen, monatlich, über Jahrzehnte. In wirtschaftlich guten Phasen wird investiert, in schlechten gespart, und die Altersvorsorge gerät dabei oft ans Ende der Prioritätenliste.

Hinzu kommt ein weiteres Risiko: Viele Unternehmer planen den Verkauf ihres Unternehmens als Altersvorsorge ein. Der Betrieb als Rentenfonds. Das funktioniert, wenn der Verkauf gelingt und der Erlös ausreicht. Aber der Käufermarkt ist unberechenbar, Bewertungen schwanken, und Krankheit oder Marktveränderungen können den Plan in kurzer Zeit zunichtemachen. Wer ausschließlich auf den Unternehmensverkauf setzt, sitzt auf einem einzigen Standbein. Wer sich generell zu Fragen der Selbstständigkeit und des Unternehmensalltags informieren möchte, findet beim Existenzgruender-magazin praxisnahe Beiträge dazu.

Gesetzliche Rentenversicherung: Freiwillig ist möglich

Selbstständige können freiwillig in die Deutsche Rentenversicherung einzahlen. Die Mindestbeitragshöhe liegt 2024 bei 100,07 Euro monatlich, der maximale freiwillige Beitrag bei 1.404,30 Euro. Wer mindestens fünf Jahre lang Beiträge geleistet hat (Mindestwartezeit), hat später Anspruch auf eine gesetzliche Rente, wenn auch eine deutlich niedrigere als bei langjährig Versicherten.

Für bestimmte Gruppen besteht sogar Versicherungspflicht: Handwerker, Künstler, Publizisten, Lehrer und Hebammen sind kraft Gesetz in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert, sofern sie überwiegend für einen Auftraggeber arbeiten oder bestimmte Einkommensgrenzen überschreiten. Die genauen Regelungen finden sich im Sechsten Sozialgesetzbuch (SGB VI). Wer nicht sicher ist, ob er versicherungspflichtig ist, sollte das frühzeitig klären, denn Nachzahlungen können empfindlich hoch ausfallen.

Private Vorsorge: Die wichtigsten Instrumente im Überblick

Neben der freiwilligen gesetzlichen Rente stehen Selbstständigen mehrere private Vorsorgewege offen. Keiner davon ist per se besser oder schlechter, die richtige Wahl hängt von Einkommenshöhe, Steuerklasse, Risikobereitschaft und Planungshorizont ab.

• Rürup-Rente (Basisrente): Speziell für Selbstständige konzipiert. Beiträge sind 2024 bis zu 27.566 Euro jährlich als Sonderausgaben steuerlich absetzbar. Die Auszahlung erfolgt als lebenslange Rente, nicht als Einmalzahlung. Das Kapital ist nicht vererbbar und nicht beleihbar, was für manche ein Nachteil ist.
• ETF-Depot: Flexibel, transparent, kostengünstig. Wer diszipliniert spart und einen langen Zeithorizont hat, kann mit einem breit gestreuten Aktien-ETF-Portfolio solide Vermögen aufbauen. Kein Steuervorteil in der Ansparphase, dafür volle Verfügbarkeit.
• Immobilien: Klassisches Mittel, aber kapitalintensiv und illiquide. Eine vermietete Wohnung als Rentenbaustein funktioniert, wenn Lage, Kaufpreis und Finanzierungsstruktur stimmen.
• Betriebliche Altersvorsorge (bAV) über die eigene GmbH: Für Unternehmer, die eine GmbH führen, kann eine Pensionszusage steuerlich attraktiv sein. Das Thema ist komplex und fehleranfällig; professionelle Beratung ist unumgänglich.

Wie viel ist genug? Eine realistische Rechnung

Eine Faustformel: Wer im Ruhestand monatlich 2.500 Euro netto zur Verfügung haben möchte und keine gesetzliche Rente erhält, braucht bei 4 Prozent Entnahmerate ein Vermögen von rund 750.000 Euro. Das klingt viel, ist aber bei 30 Jahren Ansparzeit und einem monatlichen Beitrag von 900 bis 1.100 Euro in ein renditestarkes Depot realistisch erreichbar, wenn früh genug begonnen wird. Wer erst mit 50 anfängt, muss deutlich mehr einzahlen oder Abstriche bei den Rentenansprüchen machen.

Viele Unternehmer unterschätzen außerdem, dass ihre Ausgaben im Alter nicht automatisch sinken. Reisen, Gesundheitskosten, Wohnsituation, eventuelle Pflegebedürftigkeit, all das kostet Geld. Ein realistischer Bedarf liegt für die meisten zwischen 2.000 und 3.500 Euro monatlich, je nach Lebensstil und Wohnort.

Häufige Fehler und wie man sie vermeidet

In der unternehmerischen Praxis wiederholen sich bestimmte Vorsorge-Fehler. Darauf weist auch das Unternehmer Magazin in seiner Berichterstattung zu Finanz- und Vorsorgestrategien regelmäßig hin. Zu den verbreitetsten Fehlern gehören:

• Zu später Beginn: Wer mit 40 anfängt, statt mit 30, verliert durch den fehlenden Zinseszinseffekt erhebliche Summen.
• Zu geringe Beiträge: 200 Euro im Monat klingen nach Altersvorsorge, reichen aber bei den meisten Lebensentwürfen nicht aus.
• Einseitige Anlage: Alles in eine Immobilie, alles in Beteiligungen, alles auf ein Sparkonto. Fehlende Diversifikation erhöht das Risiko dramatisch.
• Keine Absicherung von Berufsunfähigkeit: Wer als Selbstständiger berufsunfähig wird, hat keinerlei Netz. Eine Berufsunfähigkeitsversicherung ist daher für viele Selbstständige ebenso wichtig wie die Altersvorsorge selbst.

Wann professionelle Beratung unverzichtbar ist

Altersvorsorge für Selbstständige ist kein Bereich, in dem Halbwissen ausreicht. Steuerliche Wechselwirkungen, Sozialversicherungspflichten, Unternehmensform und individuelle Einkommenssituation spielen zusammen. Ein unabhängiger Finanzplaner, also kein provisionsgetriebener Versicherungsvertreter, kann helfen, die verschiedenen Bausteine sinnvoll zu kombinieren. Wichtig ist dabei die Unterscheidung zwischen gebundenen Vermittlern und unabhängigen Honorarberatern. Letztere rechnen nach Stundensatz ab, haben aber kein Interesse daran, bestimmte Produkte zu empfehlen.

Wer selbstständig ist, trägt Verantwortung für sein eigenes Einkommen, seine Mitarbeiter und seinen Betrieb. Die Verantwortung für die eigene Altersvorsorge gehört genauso dazu. Sie gehört nicht ans Ende der To-do-Liste, sondern an den Anfang.